Финансы для нефинансовых менеджеров

Что включает в себя понятие «управление финансами предприятия»? Даже сотрудники одной компании часто понимают его по-разному. Поскольку одной из основных целей коммерческого предприятия является получение прибыли, то, что такое прибыль, от чего она зависит, должно быть понятно не только экономическим и финансовым службам, но и тем, кто занимается поставками, производством и реализацией продукта, управлением персоналом и оценкой эффективности его работы.

Бизнес-курс «Финансы для нефинансовых менеджеров» позволит Вам получить общий структурированный обзор финансовой модели компании, научиться не бояться, уметь «читать» и анализировать финансовую отчетность, управлять затратами и денежными потоками предприятия.

Обучение значительно повысит вашу компетентность в понимании бизнес-процессов организации, позволит говорить на одном языке с финансовыми руководителями, грамотно составлять и защищать бюджеты своих подразделений.

Целевая аудитория: собственники компаний, топ-менеджеры, менеджеры среднего звена, специалисты, заинтересованные в получении финансовых знаний.

Будем рады видеть на наших занятиях директоров и менеджеров по персоналу, в чьи функции входит разработка и внедрение систем оценки эффективности работы, а также оплаты и стимулирования труда персонала компаний.

Цели обучения:

• Познакомить участников с основными понятиями финансового менеджмента.
• Сформировать у слушателей комплекс теоретических знаний и практических навыков по ведению финансового анализа и управлению денежными средствами компании.
• Помочь освоить язык финансов, сделать его доступным средством общения для нефинансистов.

Вы узнаете:

• какова финансовая модель компании;
• чем отличаются финансовый, бухгалтерский и управленческий учет;
• каковы принципы и методы проведения финансового анализа;
• как применить результаты финансового анализа в управлении компанией;
• что такое Cash-Flow и как им управлять.

Научитесь:

• читать и анализировать финансовую отчетность компании;
• составлять бюджет компании на будущие периоды;
• рассчитывать точку безубыточности;
• определять ключевые показатели эффективности (KPI) процесса бюджетирования;
• прогнозировать будущее финансовое состояние компании.

Содержание программы курса

48 час

Введение

Финансовая модель компании

• Основная цель управления финансами компании.
• Экономические характеристики основных форм предпринимательства.
• Организационная и финансовая структуры компании.
• Сферы принятия решений финансового менеджера.

Принципы финансового менеджмента

• Концепция денежных потоков (Cash Flows).
• Стоимость денег во времени.
• Взаимосвязь риска и прибыли компании.

Системы учета в компании

• Финансовый, бухгалтерский и управленческий учет.
• Международные стандарты финансовой отчетности (GААP, МСФО).
• Годовая финансовая отчетность компании.

Основные формы финансовой отчетности компании

Балансовый отчет

• Структура активов и пассивов компании.
• Учет операций, счета, их особенности.
• Принцип двойной записи
• Чистый оборотный капитал компании.

Отчет о прибылях и убытках

• Определение прибыли: валовой (EBITDA), операционной (EBIT) и чистой прибыли (EAT).
• Анализ отчета о прибылях и убытках.
• Взаимосвязь баланса и отчета о прибылях и убытках.

Отчет о движении денежных средств

• Денежные потоки компании по видам деятельности.
• Принцип соответствия доходов и расходов.
• Различие прибыли и денежного потока (Cash Flow).

Практические задания: Проанализировать результаты деятельности компании на конкретном примере. Составить финансовую отчетность: баланс, отчет о прибылях и убытках.

Финансовый анализ

Общие принципы

• Понятие финансового показателя.
• Принципы проведения успешного финансового анализа.
• Кому интересны результаты финансового анализа.

Основные группы показателей финансового состояния компании

• Ликвидность компании.
• Деловая активность компании.
• Финансовый рычаг.
• Платежеспособность компании.
• Прибыльность компании (ROI, ROE).
• Оценка компании фондовым рынком.

Методы проведения финансового анализа

• Трендовый анализ.
• Анализ прибыльности по методу компании DuPont.
• Факторный анализ прибыльности компании.
• Прогнозирование будущего финансового состояния компании по методу Альтмана (Z-analysis).

Использование результатов финансового анализа в управлении компанией

• Управление оборотным капиталом компании.
• Управление дебиторской и кредиторской задолженностью.
• Управление основными фондами компании.
• Определение потребности и возможности использования внешнего финансирования.
• Управление прибылью компании.

Управление денежными средствами компании

Чистый поток денежных средств (Net Cash Flow)

• Денежные средства как рабочий капитал компании.
• Отложенные налоговые платежи.
• Методы начисления амортизации и их влияние на чистый поток денежных средств.
• Управление потоками денежных средств.

Планирование денежных средств компании

• Составление плановых финансовых отчетов.
• Процентный метод планирования денежных потоков компании.
• Принцип экономии за счет роста объема производства.
• Бюджетирование как инструмент финансового планирования компанией.
• Определение ключевых показателей эффективности (KPI) процесса бюджетирования.

Управление затратами

• Их виды, методы учета, принципы управления затратами.
• Основные составляющие себестоимости.
• Расчет точки безубыточности (Breakeven Analysis).
• Управленческий учет, принципы разнесения затрат.

Практические задания: Проанализировать результаты деятельности компании, используя отчетность. Разработать бюджет компании на основании анализа результатов ее деятельности.

Подведение итогов работы на занятиях.

Методы и формы работы: Занятия проводятся в режиме интенсивного взаимодействия преподавателя бизнес-курса и участников. Используются для обсуждения слайды, соответствующее программное обеспечение. Выполняются практические упражнения, закрепляющие навыки проведения финансового анализа, разработки бюджета компании, проводится обсуждение результатов проведения практических упражнений.

Слушатели обеспечиваются учебно-методическим раздаточным материалом для работы в аудитории и использовании его в дальнейшем в практической профессиональной деятельности.

Документ об образовании: Удостоверение о повышении квалификации (48 час.)