Всего 149 семинаров

Главный бухгалтер: налоговые изменения, учетная политика, налоговые проверки

налоги (55)
Приглашаются:
    • Главные бухгалтеры.
    • Специалисты по налогообложению.
    • Аудиторы, собственники, генеральные, финансовые директора, руководители финансово-экономических служб.
    • Руководители и сотрудники бухгалтерских служб.
В ходе мероприятия Вы получите:
    • Практические рекомендации формированию учетной политики организации с учетом изменений НК.
    • Практические рекомендации по эффективному ведению налоговых споров.
    • Алгоритм ведения учета и отчетности с учетом изменений в Налоговом кодексе.
    • Обобщенный опыт коллег, и обзор последней арбитражной практики.
Программа курса:

ПЕРВЫЙ ДЕНЬ — Изменения в налоговом кодексе

Изменения в Первой части НК РФ 2018 года

  • Изменения в налоговом администрировании во второй половине 2018 года.
  • Сокращение сроков камеральной проверки по НДС, изменения порядка проведения камеральной проверки по НДС, сравнительный анализ по новым и старым правилам.
  • Уплата налогов за третьих лиц: основание и порядок.
  • Сокращение оснований для признания сделки контролируемой, отчетность по контролируемым сделкам, практика проведения проверок по контролируемым сделкам, как определить рыночную цену сделки, судебная практика.
  • Новые основания для проведения выездных проверок на основании рекомендации налоговых органов, как будет работать программа АКС НДС-3, роль банков при выявлении однодневок, практика налоговых органов по проверки банковских IP адресов (на основании судебной практики).
  • Новые правила признания расходов по налогу на прибыль и вычетов по НДС: ст.54.1. Разъяснения налоговых органов и Минфина. Как доказать, что именно тот контрагент, который указан в договоре, выполнил обязательство по сделке (на основании судебной практики).
  • Негативная судебная практика по НДС на основании ст. 54.1. Роль свидетельских показаний в признании расходов и получении вычетов (на основании судебной практики).
  • Понятие «необоснованная налоговая выгода» и «должная осмотрительность»: последние разъяснения налоговых органов.

 

ВТОРОЙ ДЕНЬ — Налоги 2018-2019

Налог на прибыль в 2018 – 2019 году

  • Изменения по налогу на прибыль в последние годы: сокращение необлагаемых доходов; новый порядок учета НИОКР; распределение налога на прибыль между бюджетами; отмена права регионов уменьшать ставку по налогу на прибыль в Региональный бюджет; изменения в порядке начисления амортизации; правила применения коэффициентов при амортизации основных средств; новый порядок признания расходов на путевки сотрудников.
  • Новые правила подтверждения права на применение льготной ставки по договорам об избегании двойного налогообложения. Когда нужно сдавать расчет о суммах налога, удержанного из дохода иностранной организации.
  • Правила признания расходов прошлых периодов в текущем году: новые разъяснения Минфина и налоговой службы.
  • Новые правила нормирования процентов по кредитам и займам: как было в 2018 году, какие изменения появились в 2019 году.
  • Расходы на оплату труда: порядок признания для налогового учета. Расходы на обеспечения хороших условий труда работникам: спорные вопросы. Последние разъяснения и судебная практика.
  • Прочие расходы: последние разъяснения налоговой и Минфина, судебная практика.
  • Особенности уплаты налога на прибыль по обособленным подразделениям.
  • Как подтвердить расходы по налогу на прибыль.
  • Экономическая обоснованность и документальная подтвержденность расходов.
  • Новые правила признания расходов по налогу на прибыль и вычетов по НДС: ст.54.1.
  • Разъяснения налоговых органов и Минфина.
  • Как доказать, что именно тот контрагент, который указан в договоре, выполнил обязательство по сделке (на основании судебной практики).
  • Понятие «необоснованная налоговая выгода» и «должная осмотрительность»: последние разъяснения налоговых органов.
  • Налогообложение прибыли контролируемой иностранной организации.
  • Ошибки в первичных документах по налогу на прибыль.

НДС в 2018-2019 году

  • Изменения по НДС 2018-2019 год.
  • Увеличение ставки по НДС в 2019 году, переходной период.
  • Новые операции, которые облагаются НДС: субсидии, реализация металлолома, макулатура и т.д.
  • Особенности уплаты НДС в качестве налогового агента.
  • Как восстанавливать НДС по субсидиям.
  • Какой НДС можно переносить в течение трех лет, а какой нет: разъяснения Минфина и налоговой. Правила переноса НДС в течение трех лет.
  • Изменения в оформлении документов по НДС, новый порядок учета НДС у экспедиторов и застройщиков, риски работы с экспедиторами.
  • Порядок оформление документов по НДС в соответствии с Постановлением правительства 1137.
  • НДС по агентским договорам: порядок ведения документации, особенности учета.
  • Налоговая оптимизация и налоговые риски.
  • Раздельный учет НДС: когда нужно вести, рекомендации Минфина.
  • Проверка декларации по НДС.
  • Как будет работать программа АКС НДС-3, роль банков при выявлении однодневок, практика налоговых органов по проверки банковских IP адресов (на основании судебной практики).
  • Два эта проверки декларации по НДС, коды ошибок и порядок исправления ошибок.
  • Углубленная проверка декларации по НДС, основания для проведения выездной налоговой проверки.
  • Разъяснения налоговой службы, судебная практика на основании ст. 54.1 НК РФ.
  • НДС при экспорте и импорте в страны ТС: особенности учета, порядок предоставления реестров документов в налоговую службу.
  • НДС при экспорте 0%: возможность не применения ставки 0%, особенности подтверждения НДС 0%.
  • Сырьевые и несырьевые товары: особенности вычета НДС.
  • НДС с договорах с контрагентом: кто платит НДС если в договоре неверно указаны условия налогообложения. НДС с бонусов и скидок.
  • Ошибки в первичных документах по НДС.

Налог на имущество в 2018-2019 году

  • Отмена налога на движимое имущество с 2019 года.
  • Изменение по налогу на движимое имущество в 2017-2018 году: отмена льгот, порядок определения ставки по налогу, сроки ограничения по применению льгот, как платить налог за 2018 год.
  • Уплата налога на имущество по кадастровой стоимости.

НДФЛ и страховые взносы в 2018-2019 году

  • Изменения по НДФЛ: новые правила налогообложения материальной выгоды, новые правила уплаты НДФЛ с выигрышей и т.д.
  • Сравнительный анализ: дата возникновения дохода по НДФЛ и дата удержания налога. Удержание НДФЛ с премий: разъяснения Минфина и налоговой. Заполнение 6-НДФЛ.
  • Судебная практика по спорным вопросам НДФЛ: НДФЛ с оплаченной путевки, НДФЛ с оплаты стоимости обратного билета из командировки в отпуске и т.д.
  • Страховые взносы: правила уплаты и взимания взносов с 01 января 2017 года.
  • Разъяснения налоговой и Минфина по спорным вопросам.
  • Сравнительный анализ: налогообложение НДФЛ и страховыми взносами.
  • Налоговая оптимизация зарплатных налогов: ГПД, договор с удаленными иностранным работникам, работа с кооперативами, выплаты членам совета директоров. Судебная практика.

 

ТРЕТИЙ ДЕНЬ — Учетная политика 2019 году

Правовые аспекты составления учетной политики. Актуальные изменения в налоговом законодательстве

  • Правовые аспекты учетной политики.
  • Разграничение полномочий и ответственности при формировании учетной политики.
  • Сроки формирования и представления в налоговые органы.
  • Состав учетной политики.
  • Рабочий план счетов.
  • График документооборота.
  • Порядок проведения инвентаризации.
  • Порядок внесения изменений и дополнений в учетную политику, сроки введения в действие изменений и дополнений.
  • Отражение в отчетности последствий внесения изменений в учетную политику.
  • Организация учетной службы предприятия.
  • Форма бухгалтерского учета.
  • Стандартизация бухгалтерского учета в организации, трехуровневая система ведения бухгалтерского учета (СВБУ), порядок разработки, вариантность, инструкции.
  • Формы первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, а также документов для внутренней бухгалтерской отчетности. Техника и технология учетных работ.
  • Формирование системы налогового и бухгалтерского учета в организации.
  • Выбор оптимального сочетания элементов бухгалтерского и налогового учета.

Учетная политика для целей бухгалтерского учета на 2019 год с учетом последних изменений

  • Расходы будущих периодов.
  • Создание оценочных резервов.
  • Инвентаризация имущества и обязательств.
  • Отражение правил учета основных средств.
  • Первоначальная стоимость основных средств и инвестиционных активов для целей бухгалтерского учета.
  • Учет многосоставных основных средств.
  • Классификация и срок полезного использования.
  • Переоценка и другие случаи изменения первоначальной стоимости основных средств. Выбор метода начисления амортизации.
  • Ремонт основных средств.
  • Отражение правил учета и оценки нематериальных активов.
  • Срок полезного использования и амортизация нематериальных активов. Отражаем правила учета материально-производственных запасов.
  • Оценка поступления и списания МПЗ.
  • Затраты на производство: что нужно учесть в учетной политике.
  • Оценка себестоимости готовой продукции и единицы продукции (работ, услуг).
  • Оценка незавершенного производства.
  • Учет продаж в учетной политике.
  • Признание расходов и выручки от продажи.
  • Определение способа готовности работ (услуг, продукции, изделий) с длительным производственным циклом.
  • Отражение правил учета расчетов, в том числе векселями.
  • Резерв по сомнительным долгам.
  • Расчеты по кредитам и займам.
  • Отражение правил учета договоров (контрактов) на капитальное строительство.
  • Определение в учетной политике порядка сдачи и форм бухгалтерской отчетности в связи с последними изменениями ПБУ.

Учетная политика для целей налогового учета на 2019 год с учетом последних изменений: проблемные вопросы

  • Определение порядка признания и распределения доходов и расходов.
  • Прямые и косвенные расходы с точки зрения оптимизации.
  • Порядок распределения прямых расходов на остатки незавершенного производства и готовой продукции.
  • Отражение порядка учета и списания основных средств.
  • Первоначальная стоимость основных средств для целей налогового учета.
  • Выбор метода начисления амортизации.
  • Амортизационная премия.
  • Неотделимые улучшения арендованного имущества, сложные вопросы аренды, проблемы лизинга.
  • Отражение порядка налогообложения и списания материальных расходов.
  • Налоговый учет срочных сделок в учетной политике.
  • Особенности определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами.
  • Определение порядка формирования резервов в учетной политике.
  • Резервы на: ремонт, оплату отпусков, выплату вознаграждения по выслуге лет, итогам работы за год.
  • Резерв по сомнительным долгам. Уплата налогов организациями, имеющими несколько обособленных подразделений на территории РФ.
  • Учетная политика в части исчисления и оптимизации НДС.
  • Порядок ведения раздельного учета входного НДС. Как воспользоваться льготой в 5%.
  • Учетная политика – главный аргумент в споре с налоговым инспектором (анализ арбитражной практики и налоговых проверок).

 

ЧЕТВЁРТЫЙ ДЕНЬ – Налоговые проверки: изменения законодательства

Изменения в налоговом контроле за налогоплательщиком

  • Камеральные налоговые проверки.
  • Появление системы Big Date. Какие нарушения и как она выявляет.
  • Последствия выявления нарушений.
  • Новые полномочия налоговых органов при проведении камеральных налоговых проверок.
  • Изменения в порядке привлечения к уголовной ответственности.
  • Как вести себя, если пришли к вам по поводу вашего контрагента (или к вашему контрагенту).

Новый подход к оптимизации налогообложения в связи с изменением в контроле за налогоплательщиком

  • Способы оптимизации, которые перестали работать и что из прежнего опыта стоит применять.
  • Необоснованная налоговая выгода: судебная практика.
  • Анализ писем и разъяснений.
  • Оценка и минимизация рисков (на конкретных примерах).

Процесс проведения выездной налоговой проверки. Границы налоговой проверки

  • Применение расчетного метода в результате проверки и его последствия.
  • Когда недоимка по налогам может быть взыскана за счет взаимозависимого от налогоплательщика лица.
  • Переквалификация сделок при проведении налоговой проверки, практика применения переквалификации режимов, сделок и пр. Порядок взыскания налогов в соответствии с судебной практикой и позицией ведомств.
  • Введение обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов, а также действий или бездействий их должностных лиц.
  • Подача апелляционной жалобы на решение налоговых органов.
  • Практика защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Рекомендации по эффективному ведению налоговых споров.
  • Сделки, признанные недействительными по иску налоговых органов.

Стоимость: 30200

В неё входит: В стоимость мероприятия входит:
Комплект авторских материалов, кофе-паузы.
Удостоверение о повышении квалификации в объёме 40 часов
В нашем центре предусмотрена гибкая система скидок:
При регистрации на нашем сайте всем новым клиентам предоставляется скидка в размере 5%
Зарегистрируйтесь и оплатите обучение за 30 дней до начала обучения и получите скидку 10%
При участии 2-х специалистов и более от од

Фирма-организатор: Центр повышения квалификации "Лидер" (+7 (812) 42 456 43)

Даты проведения семинара

ДатаВремя
С 21.01.2019 по 24.01.2019
Начало семинара: 10:00
Окончание семинара: 16:00